a) Jahresabschluss 2018
b) Beschlussfassung über die über- und außerplanmäßigen Aufwendungen
ALLE UNTERLAGEN SIND IN SESSION EINGESTELLT
Beschlussvorschlag:
a) Der Jahresabschluss des
Abwasserbetriebes Lauf a.d.Pegnitz wird zur Kenntnis genommen. Das
Abschlussergebnis in Höhe von 1.757.607,75 Euro wird als Jahresüberschuss
bilanziert.
b) Die über- und außerplanmäßigen Aufwendungen gem. beiliegender Liste werden genehmigt.
a) Jahresabschluss 2018
Die Schlussbilanz 2018 des
Abwasserbetriebes Lauf a.d.Pegnitz schließt mit einer Bilanzsumme von
33.845.240,90 Euro.
Ergebnisrechnung:
Die Ergebnisrechnung schließt
in den Erträgen mit 5.259.287,13 Euro und im Aufwand mit 3.501.679,38 Euro. Der
Jahresüberschuss aus der Ergebnisrechnung beträgt somit 1.757.607,75 Euro. Der
Überschuss liegt mit 1.256.584,75 Euro über dem Ansatz des Wirtschaftsplanes.
Als größte Einzelpositionen sind hier neben der Abwasserabgabe mit rd. 315
TEuro(-), noch die Verwaltungskostenersätze sowie Zinszahlungen an die Stadt
mit rd. 100 TEuro (-) bzw. 377 TEuro (-) und ein niedrigeres Ergebnis im
Unterhalt mit rd. 370 TEuro anzuführen. Eine detaillierte Auflistung findet
sich in der Ergebnisrechnung, welche als Anlage beigefügt ist. Der
Jahresüberschuss wird in der Bilanz als Teil des Eigenkapitales auf der
Passivseite ausgewiesen. Der evtl. enthaltene Anteil an zu passivierenden
Sonderposten aus Gebührenüberdeckung ist im Rahmen der Neukalkulation der
Abwassergebühren zu ermitteln.
Finanzrechnung:
Die Finanzrechnung schließt mit
einem Bestand an liquiden Mitteln in Höhe von 1.466.525,64 Euro. Dieser Wert
ist unter der gleichnamigen Position auf der Aktivseite der Schlussbilanz 2018
zu finden und entspricht den Kontoständen aller Konten des Abwasserbetriebes
zum Bilanzstichtag.
Verbindlichkeiten:
Verbindlichkeiten wurden in
Höhe von 16.759.865,51 Euro festgestellt. Die entsprechende
Verbindlichkeitenübersicht finden Sie anbei. Die größte Einzelposition ist
hierbei das Trägerdarlehen, das zum Zeitpunkt der Schlussbilanz einen Stand von
14.644.095,76 Euro aufweist. Auch im Jahr 2018 waren keine Kreditaufnahmen erforderlich.
Von den verbleibenden Verbindlichkeiten ist bei 1.739.860,23 Euro die Stadt
Lauf a.d.Pegnitz Kreditor. Es handelt sich hierbei u.a. um den
Verwaltungskostenbeitrag und Zins/Tilgung des Trägerdarlehens.
Forderungen:
An Forderungen wurden 2.305.176,95
Euro bilanziert. Hierbei sind Forderungen gegen die Stadt Lauf a.d.Pegnitz mit
798.761,72 Euro ausgewiesen. Unter
dieser Position werden die Kanalbenutzungsgebühren (Endabrechnung) i.H.v.
1.084.489,70 Euro periodengerecht abgegrenzt.
Anlagevermögen:
Die Anlagen finden Sie in der
Bilanz auf der Aktivseite unter A. Anlagevermögen. Die jeweiligen Veränderungen
im Anlagenbestand des Abwasserbetriebes sind in beiliegender Anlagenübersicht
dokumentiert. Hier sind neben den Abschreibungen auch Zu- und Abgänge
dokumentiert. Gesonderte Aufstellungen zu den Zu- und Abgängen sind ebenfalls
in Session eingestellt.
Vorratsvermögen:
Das mittels
Festwerten in Höhe von 18.672,95 Euro bilanzierte Vorratsvermögen bleibt
unverändert. Unterjährige Erwerbe wurden direkt als Aufwand verbucht. Die
turnusgemäße Inventur hat 2018 stattgefunden.
Sonderposten:
Die
Sonderposten finden Sie auf der Passivseite unter Punkt C. Empfangene
Ertragszuschüsse. Hier sind die neben den Kanalherstellungsbeiträgen auch die
erhalten Zuwendungen bilanziert. In der anhängigen Aufstellung sind neben den
turnusgemäßen Auflösungen dieser Positionen auch die Zugänge aus
Kanalherstellungsbeiträgen 2018 aufgeführt.
b)
Beschlussfassung über über- und außerplanmäßige Aufwendungen
In Ausführung des Wirtschaftsplanes 2018 wurden bei diversen Produktkonten (s. Liste) die Ansätze überzogen bzw.neue Produktkonten gebildet. Die Verwaltung bittet um Genehmigung dieser Positionen lt. anhängiger Liste.